隨著半年報(bào)收官，新三板掛牌的8家銀行業(yè)績“水落石出”。

與商業(yè)銀行整體表現(xiàn)相似，新三板掛牌銀行的資產(chǎn)規(guī)模同樣出現(xiàn)普漲，大部分銀行上半年凈利潤同比出現(xiàn)下滑。與此同時(shí)，新三板掛牌銀行的業(yè)績分化態(tài)勢也更趨明顯。正在為沖擊A股IPO做著準(zhǔn)備的齊魯銀行、如皋銀行業(yè)績繼續(xù)增長，而另外6家掛牌銀行則全部出現(xiàn)下滑，其中最高的下滑幅度超過60%。

資產(chǎn)規(guī)模齊漲

凈利潤同比大面積下滑

與A股上市銀行按年報(bào)、半年報(bào)和季報(bào)披露業(yè)績有所區(qū)別，新三板掛牌公司并非必須披露季度報(bào)告。

根據(jù)今年年初發(fā)布的修訂后的《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司信息披露規(guī)則》規(guī)定，精選層掛牌公司應(yīng)當(dāng)披露的定期報(bào)告包括年度報(bào)告、中期報(bào)告和季度報(bào)告。而在創(chuàng)新層、基礎(chǔ)層掛牌的公司披露的定期報(bào)告僅包括年度報(bào)告和中期報(bào)告。由于所有新三板掛牌銀行均不屬于精選層，因此全部掛牌新三板的8家銀行中，只有4家銀行此前披露了一季度經(jīng)營信息。到半年報(bào)時(shí)，所有掛牌銀行的今年業(yè)績情況才首次集體披露。

《證券日?qǐng)?bào)》記者梳理全部8家新三板掛牌銀行半年報(bào)發(fā)現(xiàn)，上述銀行在上半年經(jīng)營普遍較為艱難，大部分銀行凈利潤同比出現(xiàn)下滑。但與此同時(shí)這些銀行業(yè)績分化較為嚴(yán)重，雖然齊魯銀行無論在資產(chǎn)規(guī)模上，還是凈利潤上均在逾8000家掛牌公司中一枝獨(dú)秀，但同時(shí)有多家銀行業(yè)績大幅下滑。

今年上半年，在要求加大金融對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的支持力度的大背景下，銀行紛紛加大信貸投放，使得資產(chǎn)規(guī)模的持續(xù)擴(kuò)張，新三板掛牌銀行也同樣如此，8家新三板銀行資產(chǎn)規(guī)模較年初均實(shí)現(xiàn)增長。

齊魯銀行作為新三板絕對(duì)的“重量級(jí)”企業(yè)，該行總資產(chǎn)穩(wěn)坐新三板掛牌企業(yè)第一之位。截至上半年末，超過8000家新三板公司中共有22家公司總資產(chǎn)超過百億元。齊魯銀行總資產(chǎn)已達(dá)3286.79億元，較年初增長6.88%，遙遙領(lǐng)先于其他新三板公司。另一家如皋銀行緊隨其后，該行截至6月末的總資產(chǎn)524.47億元，增長4.54%。其余銀行雖然資產(chǎn)規(guī)模有限，但全部較年初實(shí)現(xiàn)增長。喀什銀行資產(chǎn)規(guī)模增速達(dá)到12.12%，這也是8家掛牌銀行中資產(chǎn)規(guī)模增速最高的。

與資產(chǎn)規(guī)模普漲不同，凈利潤同比出現(xiàn)大面積下滑的銀行數(shù)量較多。

今年上半年，在新三板掛牌的逾8000家公司中，有51家公司凈利潤過億元。齊魯銀行上半年實(shí)現(xiàn)凈利潤(歸屬于掛牌公司股東的凈利潤，下同)13.16億元，同比增長9.75%。不但仍然在新三板中排名第一，且凈利潤較第二名的公司多出近1.5倍。如皋銀行上半年實(shí)現(xiàn)凈利潤2.77億元，增幅為4.61%。上述兩家銀行也是僅有的上半年凈利潤同比實(shí)現(xiàn)增長的銀行。

此外，喀什銀行、邢農(nóng)銀行和匯通銀行的凈利潤同比分別下降32.33%、8.55%和15.42%。

相較于A股市場，新三板中的8家銀行中還有3家村鎮(zhèn)銀行的身影，而這些村鎮(zhèn)銀行的經(jīng)營在上半年的經(jīng)營情況似乎更為艱難一些，此類銀行上半年業(yè)績均出現(xiàn)下滑。

客家銀行曾依靠逾千萬元的投資收益，讓其一季度凈利潤同比增長高達(dá)145.93%。然而該行卻在第二季度開起了“倒車”。客家銀行半年報(bào)顯示，其上半年實(shí)現(xiàn)凈利潤747萬元，大降63.38%。公司在半年報(bào)中表示，由于持續(xù)加大對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的支持力度，發(fā)放優(yōu)惠利率貸款、實(shí)施中小微企業(yè)貸款延期還本付息等，導(dǎo)致利差持續(xù)下降。此外，由于不良貸款增長較快，計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備增加，導(dǎo)致利潤下降。另兩家村鎮(zhèn)銀行中，鹿城銀行凈利潤下降23.58%，國民銀行凈利潤下降18.37%。

相比于大面積下滑的凈利潤，各家銀行資產(chǎn)質(zhì)量方面基本保持穩(wěn)定。除客家銀行、匯通銀行截至上半年末的不良貸款率較年初有所增長外，其余銀行均有不同程度下降。其中，鹿城銀行、匯通銀行截至上半年末的不良貸款率均在1%以內(nèi)。此外，絕大部分銀行撥備覆蓋率較年初有增加，風(fēng)險(xiǎn)抵御能力進(jìn)一步加強(qiáng)。

招聯(lián)金融首席研究員董希淼在接受《證券日?qǐng)?bào)》記者采訪時(shí)表示，村鎮(zhèn)銀行較為特殊，由于業(yè)務(wù)限定于在一個(gè)縣域內(nèi)經(jīng)營，造成其規(guī)模相對(duì)較小，而且過于依靠發(fā)起行。而投資管理型村鎮(zhèn)銀行的出現(xiàn)，有望解決這一問題。組成一個(gè)村鎮(zhèn)銀行集團(tuán)，能發(fā)揮管理上的集約優(yōu)勢。

掛牌銀行半數(shù)為農(nóng)商行

2家銀行沖刺A股IPO

最新數(shù)據(jù)顯示，在新三板掛牌的企業(yè)數(shù)量已達(dá)逾8000家，而在上述新三板掛牌企業(yè)中，銀行類金融機(jī)構(gòu)數(shù)量已達(dá)8家。

其中，農(nóng)商行數(shù)量最多，共有4家，分別為如皋銀行、匯通銀行、喀什銀行和邢農(nóng)銀行，此外還有客家銀行、鹿城銀行、國民銀行3家村鎮(zhèn)銀行，綜合實(shí)力最強(qiáng)的齊魯銀行是新三板中唯一一家城商行。

而上述8家新三板掛牌銀行中，并沒有一家入選精選層，除齊魯銀行及鹿城銀行以及剛剛調(diào)入的客家銀行為創(chuàng)新層外，其余銀行均為基礎(chǔ)層。北京南山投資創(chuàng)始人周運(yùn)南在接受《證券日?qǐng)?bào)》記者采訪時(shí)表示，根據(jù)新三板分層管理辦法，新三板掛牌企業(yè)從基礎(chǔ)層進(jìn)創(chuàng)新層，目前每年只有一次機(jī)會(huì)，掛牌企業(yè)只要當(dāng)年滿足進(jìn)入創(chuàng)新層標(biāo)準(zhǔn)就可申請(qǐng)進(jìn)入創(chuàng)新層。成為創(chuàng)新層企業(yè)之后，只要符合維持標(biāo)準(zhǔn)，在下一年度分層時(shí)仍可繼續(xù)保留創(chuàng)新層。

本報(bào)記者注意到，齊魯銀行與如皋銀行的各項(xiàng)經(jīng)營指標(biāo)不但領(lǐng)跑其他掛牌銀行，而且均在沖刺A股IPO。

齊魯銀行早在2018年11月份即向證監(jiān)會(huì)山東監(jiān)管局提交上市輔導(dǎo)備案材料并獲受理，2019年5月份向證監(jiān)會(huì)提交了首次公開發(fā)行股票并上市的申請(qǐng)，擬上市地點(diǎn)為上交所。同年6月份在證監(jiān)會(huì)網(wǎng)站進(jìn)行了首次公開發(fā)行股票招股說明書的預(yù)先披露，并于當(dāng)年底進(jìn)行了預(yù)先披露更新。自2018年11月份起，該行普通股股票和優(yōu)先股股票在全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)停牌。目前，該行A股排隊(duì)上市進(jìn)展已處于“預(yù)先披露更新”狀態(tài)。

如皋銀行也在推進(jìn)其A股IPO計(jì)劃，在去年的股東大會(huì)上，該行A股上市相關(guān)議案已獲得審議通過。