隨著A股上市銀行進入2021年年報密集披露期，非上市銀行也開始陸續對外披露業績經營情況。去年，非上市銀行盈利狀況如何，哪些銀行表現亮眼?數據顯示，國內非上市銀行資產質量依舊面臨不小的壓力。這些銀行如何才能化解風險?

在A股上市銀行2021年年報陸續披露的同時，不少非上市銀行的業績經營情況也在陸續披露。統計數據顯示，截至目前已有53家非上市銀行通過發布年度報告、2021年四季度財務情況、2022年同業存單等方式披露了2021年“成績單”。

營業收入增速分化較大

數據顯示，非上市銀行盈利能力參差不齊且差別巨大，2021年共有33家銀行營業收入同比實現正增長，15家銀行營業收入增速超過兩位數。

蒙商銀行營業收入增速排名暫時位列第一，2021年全年該行實現營業收入53.59億元，同比增幅高達833%;新疆天山農商行營業收入增速表現也不俗，2021年度，該行實現營業收入49.85億元，同比增長115.8%，新疆昌吉農商行、內蒙古呼和浩特金谷農商行、邯鄲銀行、新疆銀行等多家非上市銀行營業收入增速也高達25%以上。

有的銀行增長迅猛，有的銀行營業收入下滑卻較為明顯，2021年貴州獨山農商行、貴州龍里農商行、云南玉溪紅塔農商行營業收入同比下滑幅度均超過10%。其中，云南玉溪紅塔農商行下滑幅度較大，2021年該行實現營業收入7.98億元，同比2020年下滑46.18%。

談及非上市銀行營業收入差異巨大的原因，中國(香港)金融衍生品投資研究院院長王紅英分析稱，從現有數據來看，造成營業收入出現分化的原因主要是由于各家銀行治理結構及經營策略的差異化，以及風險控制技術是否能夠達到較高的水平所致。

凈利潤表現參差不齊

“幾家歡喜幾家愁”，與營業收入表現一致，53家非上市銀行凈利潤數據差異也較為明顯，有37家銀行2021年凈利潤增速實現正增長，整體表現良好，另有5家銀行凈利潤下滑幅度超30%。

表現亮眼的銀行中依舊有蒙商銀行的身影，2021年全年該行實現凈利潤6.88億元，扭虧為盈，而2020年蒙商銀行凈利潤虧損金額為34.94億元。山東莒縣農商行、安徽廬江農商行、山西盂縣農商行、貴州龍里農商行、山西繁峙農商行、邢臺銀行2021年全年凈利潤同比增速均超100%，分別為394.3%、203.88%、120.3%、120%、114.37%、104.31%。

貴州貴定農商行、蕪湖揚子農商行、新疆銀行、福建海峽銀行、新疆天山農商行、海口農商行、廣東開平農商行、河北邢臺農商行2021年的凈利潤增速也均在25%以上。

有的銀行增長迅猛，有的銀行凈利潤卻出現大幅度下滑，湖南澧縣農商行、貴州獨山農商行、廣東南粵銀行、云南玉溪紅塔農商行、江西新建農商行5家銀行2021年凈利潤同比下滑幅度均超過33%。廣東南粵銀行、云南玉溪紅塔農商行、江西新建農商行凈利潤增速同比下跌幅度分別高達72.4%、73.47%、78.25%。

不過，需要關注的是，上述統計口徑中，有部分銀行是通過2022年同業存單發行計劃披露了未經審計的業績經營數據，審計后的2021年年報數據可能會與目前披露的數據有所差異。

王紅英分析認為，個別銀行出現經營利潤的大幅度下滑，跟其本身經營的戰略以及當地區域經濟發展的差異化有一定的關聯。不排除銀行在風險防控措施方面有所缺失，而導致不良率走高同時影響了業績的增長。非上市銀行要想提高業績，首先要內部抓管理，同時進一步提升自身的經營管理水平，尤其是風險管控的能力。

資產質量承壓依舊明顯

除了盈利能力之外，非上市銀行的資產質量也備受市場關注。調查發現，目前詳細披露不良貸款率、不良貸款余額等資產質量類指標的銀行數量較少。從已披露的數據來看，有部分銀行資產質量出現好轉，也有部分銀行的不良風險有所暴露。

4月7日，浙江富陽農商行披露了該行2021年業績經營數據，在持續加大不良資產清收、呆賬核銷的背景下，該行截至2021年末五級不良率為0.89%，較上年末下降0.28個百分點。廊坊銀行不良貸款率也有所下降，截至2021年末，該行不良率為2.01%，較2020年末減少0.02個百分點。

在加強流動性資產和流動性負債的測算，控制流動性風險的背景下，蒙商銀行的資產質量也穩步向好。2021年該行不良貸款率比年初下降了1.28個百分點，達到2.92%。

也有部分銀行不良率有所走高，例如，江西新建農商行截至2021年末不良貸款賬面余額為47276萬元，較年初增加3436萬元，賬面不良率達3.92%，較年初增加0.21個百分點。新疆天山農商行截至2021年末不良率為3.89%，較年初增加0.01個百分點。

由于實力較弱、負債較多，使得非上市銀行在資產質量上面臨更多的挑戰，在披露業績的同時也有不少銀行表示，將進一步加大對市場風險的分析研究，加快建立和完善產品定價，提前制定利率風險防范措施改善資產質量。

光大銀行金融市場部宏觀研究員周茂華表示，從數據來看，國內非上市銀行資產質量依舊面臨不小的壓力，主要是受新冠肺炎疫情沖擊、宏觀經濟放緩、銀行凈息差收窄等因素影響。其中，受疫情沖擊大、經濟結構單一、欠發達地區的中小銀行面臨的經營壓力更大。

周茂華認為，非上市銀行當前存在的問題根本上還是內部治理與經營水平不高，需要通過強化監管，引導銀行加快補齊內部治理短板，防范化解潛在風險，主責主業、深耕區域市場，提升經營水平及抗風險能力。“非上市銀行可以通過市場化兼并重組，理順股權混亂等方面的歷史遺留問題，加快不良資產處置，有效化解金融風險，擴大銀行資產規模。”周茂華稱。