新證券法落地逾一年時間，首張重罰罰單落在了廣東榕泰(600589)身上，這也給目前正被立案調(diào)查的個股敲響了警鐘，若違法違規(guī)行為發(fā)生在新規(guī)實施之后，公司也恐遭到監(jiān)管層的重罰。經(jīng)北京商報記者統(tǒng)計，目前處于被立案調(diào)查階段的個股有廣州浪奇、ST天成、*ST目藥等28股，其中，*ST目藥、*ST赫美等個股是“慣犯”，已多次遭到證監(jiān)會立案調(diào)查。另外，在上述立案調(diào)查股中，*ST秋林、*ST長城、*ST宜生已被宣告終止上市。

60萬頂格罰單成歷史

伴隨著廣東榕泰收到行政處罰事先告知書，年內(nèi)收到預(yù)罰單的個股增至8只。相比之下，廣東榕泰較為特殊，由于公司的違規(guī)行為發(fā)生在新證券法實施之后，因此公司遭到重罰，被罰300萬元。

據(jù)了解，由于涉嫌信息披露違法違規(guī)，廣東榕泰在2020年5月21日收到了證監(jiān)會下發(fā)的調(diào)查通知書。如今，歷時近10個月的調(diào)查，廣東榕泰收到了預(yù)罰單。

3月13日，廣東榕泰發(fā)布公告顯示，公司存在未在規(guī)定期限內(nèi)披露2019年年度報告，相關(guān)報告未按規(guī)定披露關(guān)聯(lián)關(guān)系、日常經(jīng)營性關(guān)聯(lián)交易，2018年年度報告、2019年年度報告虛增利潤等違規(guī)行為。根據(jù)相關(guān)規(guī)定，廣東證監(jiān)局擬決定對廣東榕泰責令改正，給予警告，并處以300萬元罰款。針對相關(guān)問題，北京商報記者致電廣東榕泰董秘辦公室進行采訪，不過電話未有人接聽。

此外，由于上述違規(guī)行為，廣東榕泰相關(guān)人員也被處以20萬-330萬元不等罰款，其中實控人楊寶生還被采取三年證券市場禁入措施。

經(jīng)北京商報記者統(tǒng)計，自2021年以來，除了廣東榕泰之外，市場上還有*ST同洲、中信國安、亞太藥業(yè)、天山生物、*ST新億、*ST康得、ST中捷7股收到了預(yù)罰單，但上述個股的頂格處罰均為60萬元，廣東榕泰是首家適用新證券法的企業(yè)。

上海明倫律師事務(wù)所律師王智斌在接受北京商報記者采訪時表示，廣東榕泰適用新證券法是由于公司的違規(guī)行為發(fā)生在新證券法實施之后，此前收到預(yù)罰單的個股，違規(guī)行為均發(fā)生在新證券法實施之前，因此適用舊證券法。

28股處立案調(diào)查階段

經(jīng)北京商報記者統(tǒng)計，截至目前，市場上還有廣州浪奇、*ST勝利、ST天成等28股被立案調(diào)查，這也意味著若上述個股的違規(guī)行為發(fā)生在新證券法之后，公司也恐遭到監(jiān)管層的重罰。

具體來看，廣州浪奇在今年1月8日收到了證監(jiān)會下發(fā)的《調(diào)查通知書》，因公司涉嫌信息披露違法違規(guī)，證監(jiān)會決定對公司進行立案調(diào)查。3月10日，廣州浪奇對外發(fā)布了“關(guān)于立案調(diào)查事項進展暨風險提示公告”，證監(jiān)會的相關(guān)調(diào)查工作仍在進行中。

有市場人士猜測，廣州浪奇被立案調(diào)查一事恐與公司2020年發(fā)生的大額存貨失蹤有關(guān)。而值得一提的是，廣州浪奇大額存貨失蹤發(fā)生在2020年9月，在新證券法實施之后。

*ST勝利則在2020年8月7日收到了證監(jiān)會下發(fā)的《調(diào)查通知書》，因公司涉嫌信息披露違法違規(guī)，證監(jiān)會決定對公司立案調(diào)查。3月10日，*ST勝利也對外發(fā)布了最新進展暨風險提示公告，稱目前證監(jiān)會調(diào)查工作仍在進行中，公司尚未收到證監(jiān)會就上述立案調(diào)查事項的結(jié)論性意見或決定。

除了上述兩股之外，ST天成、*ST目藥、紅太陽、*ST赫美、*ST圍海、*ST群興、南風股份、ST八菱、ST金剛、*ST宜生、*ST金貴、ST華鼎、*ST信通、ST摩登、嘉澳環(huán)保、*ST秋林、*ST永林、中潛股份、邦訊技術(shù)、潯興股份、安妮股份等28股也正處于被立案調(diào)查階段，原因基本均是“涉嫌信息披露違法違規(guī)”。

據(jù)統(tǒng)計，在被立案調(diào)查的28股中，有17股為ST股，占全部28股的六成。

需要指出的是，在上述個股中，*ST目藥、*ST勝利、*ST赫美等多股已多次遭到證監(jiān)會立案調(diào)查。獨立經(jīng)濟學(xué)家王赤坤對北京商報記者表示，一些頻頻遭證監(jiān)會調(diào)查的問題股，公司方面一般存在一些違規(guī)問題，這些個股很難得到投資者青睞。

*ST宜生等3股已被終止上市

在上述立案調(diào)查股中，*ST秋林、*ST長城、*ST宜生已被宣告終止上市。

具體來看，*ST秋林3月12日披露公告稱，上交所決定終止公司股票上市。因2018年、2019年連續(xù)兩年期末凈資產(chǎn)為負值，2018年、2019年財務(wù)報告被會計師事務(wù)所出具無法表示意見，*ST秋林自2020年3月18日起暫停上市。

2021年2月23日，*ST秋林對外披露了2020年年報，但仍讓投資者大失所望，公司實現(xiàn)歸屬凈利潤為-5.82億元，2020年末歸屬凈資產(chǎn)為-22.14億元。此外，大信會計師事務(wù)所(特殊普通合伙)對公司2020年度財務(wù)會計報告出具了無法表示意見的審計報告。

*ST秋林的上述情況已經(jīng)觸及《上交所股票上市規(guī)則(2019年4月修訂)》第14.3.1條規(guī)定的股票終止上市情形，因此，上交所決定*ST秋林終止上市。

*ST長城、*ST宜生則均因公司股票連續(xù)20個交易日收盤價低于1元，而觸及終止上市情形。

3月13日，*ST長城發(fā)布公告稱，2020年12月31日-2021年1月28日，公司每日股票收盤價均低于1元，深交所決定公司股票終止上市，公司股票自2021年3月22日起進入退市整理期。

*ST宜生2月23日披露稱，公司股票已連續(xù)20個交易日每日收盤價均低于1元，根據(jù)上交所《股票上市規(guī)則》第13.2.1條的規(guī)定，公司股票已經(jīng)觸及終止上市條件，上交所擬終止公司股票上市。

資料顯示，*ST宜生系資本大佬劉紹喜旗下上市公司。據(jù)*ST宜生披露消息顯示，因涉嫌操縱證券市場，未按規(guī)定披露持股變動信息，劉紹喜目前也正被證監(jiān)會立案調(diào)查。(董亮馬換換)